证券公司检查办法
中国证券监督管理委员会
证券公司检查办法
(2000年12月12日中国证券监督管理委员会)
各证券监管办公室、办事处、特派员办事处、专员办事处，上海、深圳证券交易所：
为加强对证券公司的监管，保护投资者的利益，我会制定了《证券公司检查办法》，现予以发布。我会将按照《证券公司检查办法》，对证券公司进行检查。对信托投资公司证券营业部的检查比照《证券公司检查办法》执行。
证券公司检查办法
第一条 为加强对证券公司的监管，规范证券公司运作，维护投资者利益，防范金融风险，根据国家法律、法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)批准设立的证券公司及其证券营业部、证券服务部(以下简称“公司”)。
第三条 本办法由中国证监会负责组织实施。
第四条 对公司检查的主要内容包括：
(一)公司经营的合规性。主要检查公司贯彻执行国家金融证券法规、制度以及中国证监会各项规定的情况；重点是公司设立、撤销以及有关事项变更的合法性、合规性，各项业务操作的合法性、合规性和公司高级管理人员、从业人员从业资格及业务行为的合规性以及公司内部控制制度的健全性和有效性等。
(二)公司经营的正常性。主要对公司日常经营情况进行统计，了解公司业务开展情况和经营收支情况，分析其经营情况是否正常，针对公司的经营风险、资产负债、净资本情况和损失情况进行分析、对公司的内部风险控制能力进行评价，有针对性的采取措施，防范和化解风险。
(三)公司经营的安全性。主要是对公司的内控制度、信息系统进行考评，督促其加强安全管理，制定风险处置预案，防止安全事故的发生。
第五条 检查方式分为现场检查与非现场检查两种。
现场检查指检查人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资料等方式进行实地检查。
非现场检查主要是通过手工或计算机系统对公司上报的业务报表、财务报表等有关资料进行定期和不定期的统计分析，通过设置风险预警指标及时发现公司存在的问题。
第六条 中国证监会及其派出机构应当督促公司建立健全内部检查制度，设立内部检查机构，定期进行自查并向中国证监会及其派出机构、上海、深圳证券交易所报送内部风险自查情况。
第七条 中国证监会负责检查工作的总体部署和组织实施并根据工作需要随时进行检查，中国证监会派出机构负责辖区内的检查工作并根据中国证监会的部署和工作需要进行检查。
第八条 中国证监会根据需要委托具有从事证券业务资格的会计师事务所、律师事务所有关人员组成检查小组，对公司进行检查。
第九条 中国证监会及其派出机构进行检查时，可要求被检查的公司向检查人员提供以下文件：
(一)公司的会计报表、相关帐簿和凭证以及其他涉及会计报表的资料；
(二)公司的自营、代理、资产管理等业务开展的交易记录、电脑数据、合同文本、公司有关管理制度文件等。
(三)公司的股东大会、董事会、监事会的会议记录，决议文本，公司经理办公会议文件等。
(四)现场检查操作规程中涉及的内容及其他应该查阅的文件。
检查中涉及被检查公司主审会计师事务所的，检查人员可要求会计师事务所提供对公司财务报告发表审计意见的工作底稿。
第十条 检查人员对被检查对象进行现场检查时，接受检查的人员不予以协助和配合，不如实反映情况，拒绝检查，隐瞒情况的，被检查对象的主审会计师事务所拒绝检查、隐瞒情况的，中国证监会根据法律、法规及有关规定予以处罚。
第十一条 检查人员进行检查时，可以对有关情况和资料进行记录、录音、录像、照像和复制。
第十二条 检查人员进行检查时，应出示工作证和中国证监会的有效证明。
第十三条 检查人员应遵守法律、法规及有关规定，认真履行职责。检查结果未公布前，检查人员及被检查公司不得透露与检查结果有关的任何信息。检查人员对检查过程中知悉的商业秘密负有保密责任。检查人员在检查过程中的违规违纪行为按照有关法律法规和纪律规定处理。
第十四条 中国证监会对检查中未发现问题、检查结果良好，运作规范的公司进行通报表扬。
对检查中发现问题的公司出具整改意见书，限期整改，对整改不力的公司通报批评，并将检查结果作为出具公司年度检查意见的依据之一。
对在检查过程中发现的违反法律、法规及有关规定的公司及有关责任人，中国证监会根据法律、法规及有关规定在职权范围内给予处罚。构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第十五条 本办法由中国证监会负责解释。
第十六条 本办法自发布之日起执行。
江西省人民代表大会常务委员会组成人员守则
江西省人大常委会
江西省人民代表大会常务委员会组成人员守则
江西省人大常委会
（1995年10月30日江西省第八届人民代表大会常务委员会第十八次会议通过）
第一条 为了加强和完善省人民代表大会常务委员会（以下简称常委会）组织制度建设，保证常委会组成人员依法履行职责，根据宪法、法律和法规的有关规定，结合常委会的工作实践，制定本守则。
第二条 本守则所称常委会组成人员，是指省人大常委会主任、副主任、秘书长和委员。
第三条 常委会组成人员必须维护国家和人民的根本利益，坚持人民代表大会制度，致力于社会主义民主和法制建设，模范地遵守宪法、法律和法规，密切联系人民代表和人民群众，反映他们的意见和要求，自觉接受监督。
第四条 常委会组成人员应当努力学习马列主义、毛泽东思想，学习邓小平建设有中国特色社会主义理论和党的基本路线、方针、政策，熟悉宪法、法律和法规，掌握行使职权所必备的知识。
第五条 常委会组成人员应当切实履行宪法和法律赋予的职责，做好常委会的工作，其他社会活动应当服从常委会工作需要。
第六条 常委会组成人员履行职责必须坚持民主集中制和集体行使职权的原则。
第七条 常委会会议举行前，常委会组成人员应当围绕会议议题进行调查研究，做好审议准备。
第八条 常委会组成人员必须出席常委会会议。因病或者其他特殊原因，不能出席会议的，应当通过常委会办公厅向主任请假。常委会会议期间，不能出席全体会议、联组会议或者分组会议的，应当向会议主持人或者召集人请假。
每次常委会会议由常委会办公厅将会议出席情况印发常委会组成人员。
第九条 常委会组成人员行使提议案权、质询权、询问权和提出建议、批评、意见等权利应当依法进行，在审议议案时积极发表意见。
第十条 常委会组成人员必须参加对议案的表决，服从依法表决的结果。
会议主持人宣布议案交付表决后，常委会组成人员不再对该议案发表意见，但与表决程序有关的问题除外。
第十一条 常委会组成人员应当参加常委会组织的视察、检查、调查活动。在活动中可以向被视察、检查、调查单位提出建议、批评和意见，但不直接处理问题。
第十二条 专门委员会的常委会组成人员，应当积极参加专门委员会的工作，遵守专门委员会的工作规则和制度。
第十三条 常委会组成人员应当保持清正廉洁，不得牟取不正当利益。
第十四条 常委会组成人员应当严守国家秘密。在外事活动中，应当严格遵守外事纪律，维护国家的尊严和利益。
第十五条 本守则自公布之日起施行。
1995年10月30日
转发省交通厅关于全省出租汽车行业清理整顿工作实施方案的通知
辽宁省人民政府办公厅
转发省交通厅关于全省出租汽车行业清理整顿工作实施方案的通知
辽政办发〔2005〕20号
各市人民政府，省政府各厅委、各直属机构：
经省政府同意，现将省交通厅《关于全省出租汽车行业清理整顿工作实施方案》转发给你们，请结合本地区、本部门实际，认真组织实施。
二○○五年三月二十三日
（发至县级政府）
关于全省出租汽车行业清理整顿工作实施方案
为加强全省出租汽车行业管理，促进出租汽车行业健康稳定发展，根据《国务院办公厅关于进一步规范出租汽车行业管理有关问题的通知》(国办发〔2004〕81号)精神，制定全省出租汽车行业清理整顿工作实施方案。
一、指导思想
以“三个代表”重要思想为指导， 坚持 “统筹考虑、远近结合、标本兼治、综合治理”的原则，切实解决出租汽车行业存在的突出问题，规范全省出租汽车行业管理，促进出租汽车行业健康稳定发展。
二、清理整顿工作目标
通过清理整顿出租汽车经营权有偿出让，严格规范收费项目，切实减轻经营者负担； 通过加强出租汽车企业监督管理，规范企业行为，保障从业人员合法权益；通过严厉打击非法营运，建立健全出租汽车市场准入和退出制度，建立行业监管体系；通过进一步规范出租汽车行业管理，建立良好的出租汽车营运秩序和环境。
三、清理整顿工作时间安排和要求
第一阶段：宣传准备阶段(从现在起到2005年3月底)。各市要根据当地实际情况，认真制定清理整顿实施方案。要充分发挥新闻媒体作用，大力宣传出租汽车清理整顿工作的重要性。
第二阶段：清理整顿阶段(2005年4月1日至4月30日)。各市要认真组织有关部门开展清理整顿工作。在整顿过程中要严格按照国家有关法律、法规办事。要从实际出发，正确处理好整顿和稳定的关系，确保清理整顿工作积极、稳妥、有序进行。
第三阶段：总结验收阶段(2005年5月1日至5月15日)。各市政府对清理整顿工作进行总结，2005年5月15日前将总结材料报送省清理整顿工作领导小组办公室。省清理整顿工作领导小组将对各市、县清理整顿工作进行检查验收。
四、清理整顿工作的重点
1清理整顿出租汽车经营权有偿出让，逐步建立合理的出租汽车经营权配置机制。
各市政府要组织交通、建设、财政、发展改革、物价、工商等部门，对出租汽车经营权有偿出让工作认真进行专项清理整顿。从现在起，各地不得新出台出租汽车经营权出让政策。已经实行出租汽车经营权有偿出让的，在实施新一轮有偿出让政策前，要召开听证会，对经营权出让数量、金额、期限、审批程序、出让金用途以及经营权转让、质押、权属关系等进行全面清理整顿，切实降低过高的出让金额，纠正非法转让行为。对继续出台新的出租汽车经营权出让、转让政策或者清理工作不力等导致发生出租汽车从业人员群体性事件的，要严肃查处，并追究有关责任人的责任。各市继续实行经营权有偿使用的期限截止到2008年。今后要逐步推广以服务质量为主要竞标条件的经营权招投标方式，建立科学、合理的出租汽车经营权配置机制。
2清理规范收费项目，减轻从业人员经济负担。
各市财政、物价主管部门要根据国家和省有关规定，对出租汽车的安全技术检验、综合性能检测、尾气检测、计价器检测的次数、内容、收费标准等作出明确规定并向社会公布，防止重复检验(测)和收费。取消交通部门向出租汽车企业和司机收取的运输管理费。
出租汽车行业管理机构要按照 “统一、精简、效能”的原则进行改革，实行统一归口管理。要认真执行财政部财预字〔1998〕372号文件规定，对履行行政管理职能所必需的经费开支，由同级财政部门通过预算酌情予以安排，保证出租汽车管理机构行使职能。
各市要根据出租汽车的市场供求状况以及出租汽车公司、司机成本收益状况和社会承受能力等因素，适时对出租汽车的运价水平和计价结构等进行调整。针对当前油价上涨造成出租汽车运输成本增加的问题，可采取由企业、司机、乘客合理分担的办法，逐步消化解决。
3严厉打击非法营运，净化运输市场。
各市政府要组织交通、建设、公安、工商等有关部门，对出租汽车客运市场进行清理整顿。一是对各种非法营运车辆进行彻底清理。重点清理无营运证件的出租汽车和非法营运的摩托车、客货两用车、残疾人专用车、伪造营运证照的车辆。对查处的非法营运出租汽车和其他车辆，按照有关规定予以处罚。二是对有组织的非法营运集团和团伙，从严查处，坚决取缔。三是要加大对非法营运、欺行霸市行为的打击力度。四是对政府公务人员徇私舞弊、私养黑车、为非法营运充当“保护伞”的行为严肃处理，依法追究有关责任人的责任。
4规范经营行为，保障从业人员合法权益。
各市要采取有力措施，积极整合规模小、经营差、效益低的企业，鼓励经营规范和有一定经济实力的企业通过资产重组、兼并、收购、联合等形式扩大规模，推进集约化、规模化经营。继续实施品牌创建战略，发挥管理部门在实施品牌战略中的组织引导和协调作用，制定有效的推进措施，在出租汽车行业坚持开展以提高服务质量为核心的品牌创建活动。引导企业加快自身改革，规范和完善企业经营制度，坚决制止企业利用出租汽车经营权，以车辆挂靠、一次性“买断”、收取“风险抵压金”、“财产抵押金”、“运营收入保证金”和“高额承包金”等方式向司机转嫁投资和经营风险。各市要制定合理的出租汽车承包费标准，调整出租汽车企业与司机的收益分配关系。要降低过高的承包费标准，取消不合理的承包费用。要切实保障出租汽车司机的合法权益。出租汽车企业必须依法与司机签订劳动合同，明确双方的权利义务关系； 要按照国家规定为司机按时、足额缴纳基本养老、基本医疗、失业等社会保险费。
5加强队伍建设，提高从业人员法制观念和服务水平。
要坚持从业资格管理培训、岗前职业道德培训和在岗定期培训制度，建立健全从业人员培训体系，因地制宜开展培训工作。办理从业资格证要严格把关，考试不合格的人员一律不允许上岗。对已经取得从业资格证的要定期进行抽查，不合格的重新参加培训。要妥善处理涉及广大出租汽车从业人员切身利益问题，帮助其解决工作和生活中面临的困难和问题，及时发现和化解矛盾。要教育从业人员树立法制观念，提高服务水平，遵纪守法，依法运营，依法维护自己的权益，通过正常渠道反映意见和建议。对少数出租汽车司机聚众闹事、扰乱社会秩序、危害公共和群众人身安全等行为，要依法予以处罚，触犯刑律的，依法追究刑事责任。
五、清理整顿工作的组织领导
省政府成立辽宁省出租汽车清理整顿工作领导小组，负责指导全省的清理整顿工作。办公室设在省交通厅运输管理局，主要负责日常协调工作。省政府各有关部门要按照各自的职责，做好有关工作。省交通厅、建设厅负责指导相关城市的清理整顿工作。省交通厅负责信息交流、总结汇报等工作。省财政厅和物价局负责对涉及出租汽车收费项目及标准的清理整顿，对保留或取消的收费项目及标准及时公布，并通报有关部门。省公安厅负责协助交通、建设等部门打击非法运营、欺行霸市等违法行为，并对群体性事件进行查处，及时将情况通报有关部门。各市要切实加强出租汽车清理整顿工作的领导，把这项工作列入重要议事日程，采取有效措施，解决当前出租汽车行业存在的突出问题，确保出租汽车清理整顿工作取得实效。
附件：辽宁省出租汽车清理整顿工作领导小组人员名单
省交通厅
二○○五年三月十六日